Region Skåne årsredovisning 2019

63 REGION SKÅNES ÅRSREDOVISNING 2019 REGION SKÅNES SAMLADE EKONOMI FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ningar för funktionshindrade och för att öka framkomligheten för busstrafi- ken. Utfallet under året blev 45,6 miljo- ner kronor. Under 2017 beslutades om att införa ytterligare en tågmodell i Region Skåne inriktad på högkapacitet mellan Hel- singborg och Köpenhamn, System 3. En upphandling har pågått under 2019 och i november beslutade regionfull- mäktige om medelstilldelning om 2,2 miljarder. Regionstyrelsen Regionstyrelsen disponerar utrymme för byggnads- och utrustningsinveste- ringar inom dess verksamheter, resultat- neutrala investeringar, samt oförutsedda behov. Här avsätts medel för service- nämnden och kollektivtrafiknämnden att avropa från regionstyrelsen. Sam- manlagt budgeterades 289 miljoner kronor i denna ram under 2019 och av dessa har 152 miljoner kronor fördelats i beslut om spårvagnsdepå, CAFM, buss- depåer och ERTMS. Finansiell analys Den finansiella analysen utgår från RK- modellen, och syftet är att genom en utvärdering av de fyra aspekterna Re- sultat-Kapacitet och Risk-Kontroll klar- göra huruvida det råder god ekonomisk hushållning i Region Skåne. Resultat-Kapacitet Årets resultat Region Skånes resultat för 2019 blev 1 056 miljoner kronor. Årets resultat uppgår till 2,5 procent av de samlade intäkterna från skatter, statsbidrag och utjämning. Det fastställda budgeterade resultatet för 2019 uppgick till 1 000 miljoner kronor, vilket ger ett budget­ överskott på 56 miljoner kronor. Resul- tatet är 1 146 miljoner kronor bättre jämfört med 2018. Inför 2019 genom- fördes en skattehöjning motsvarande 49 öre. Den del av intäktsökningen från skatt, utjämning och statliga bidrag som det motsvarar utgör cirka 1 400 miljoner kronor. I nedanstående dia- gram (Årets resultat) redovisas resulta- tet justerat för jämförelsestörande poster. Resultatet 2015 innehöll en återbetal- ning från AFA som uppgick till 176 miljoner kronor men sedan dess har det inte förekommit någon jämförelsestö- rande post över 60 miljoner kronor. Finansiering – intäkterna Region Skånes intäkter i form av skatte­ intäkter, statsbidrag och utjämning upp­ gick till 42 280 miljoner kronor, vilket är 50 miljoner kronor mindre än budge- terat belopp. Jämfört med 2018 ökade intäkterna med 8,4 procent eller 3 274 miljoner kronor. Skatteintäkterna öka- de med 2 538 miljoner kronor eller 8,6 procent, vilket är 205 miljoner kronor mer än budget. Inför 2019 höjdes utdebiteringen med 49 öre från 10,69 kronor per skatte­ krona (100 kronor beskattningsbar in- komst) till 11,18 kronor i regionskatt. Rikssnittet i utdebitering per skattekrona uppgick till 11,55 och Region Skåne hade under 2019 den fjärde lägsta skatte­ satsen i landet. Den del av skatteintäkts­ ökningen som den höjda utdebiteringen på 49 öre utgör motsvarar cirka 1 400 miljoner kronor. Nettokostnaderna Under 2019 uppgick verksamhetens kostnader inklusive avskrivningar till 49 425 miljoner kronor och de verk- samhetsanknutna intäkterna till 9 697 miljoner kronor. Nettokostnadsökning- en uppgick till 3,9 procent. Det vägda medelvärdet på nettokostnadsökningen för alla regioner låg på 3,8 procent 2019. Det innebar en minskning på 0,7 pro- centenheter jämfört med 2018 medan Region Skånes minskning uppgick till 0,5 procentenheter vilket motsvarar 190 miljoner kronor. Investeringarna Under 2019 uppgick investeringarna till 4 240 miljoner kronor. Likviditetsra- men för året var 5 065 miljoner kronor. Investeringar i fastigheter uppgår till 3 067 miljoner kronor och 783 miljoner kronor avser utrustning, varav 79 miljo- ner kronor avser bussar och tåg. Reste- rande belopp 391 miljoner kronor avser immateriella investeringar. Investerings­ nivån 2019 är tillsammans med före­ gående års nivå den historiskt högsta. Självfinansieringsgraden, där resultat plus avskrivningar sätts i relation till in- vesteringarna, uppgår enligt blandmo- dellen till 60 procent. Vid en jämförelse mellan landets regioner är Region Skå- nes självfinansieringsgrad lägre än riks- snittet 2019. Soliditeten Nyckeltalet soliditet är ett mått på Regi- on Skånes långsiktiga finansiella hand- lingsutrymme och visar hur stor del av tillgångarna som finansieras med egna medel. Soliditeten förbättrades med 7,9 1200 1000 800 600 400 200 0 -200 2015 2016 2017 2018 2019 Årets resultat (Mkr) Enligt resultaträkning Exklusive jämförelsestörande poster 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 2019 2016 2015 2017 2018 Skatteintäkter mm Nettokostnader Exklusive jämförelsestörande poster Skattehöjning Kostnads- och intäktsutveckling

RkJQdWJsaXNoZXIy NDg2ODU=