Region Skåne Budget 2020

41 REGION SKÅNES VERKSAMHETSPLAN OCH BUDGET 2020 EKONOMI VÅRA RESURSER Kostnadsutjämningen har varit föremål för utredning. I betänkandet Lite mer lika framgår de ekonomiska effek- terna om förslaget antas av riksdagen. För Region Skånes del skulle förslaget innebära en ökad kostnad med 206 kronor per invånare, vilket blir cirka 280 miljoner kronor. Effekten är beaktad i denna budget från och med år 2021. Övriga generella statliga bidrag Ersättningen till regioner och landsting enligt läkemedels­ avtalet uppgår brutto till 29 680 miljoner kronor 2019. I budgeten för 2020 har Region Skåne antagit en ökning av bidraget med cirka 6 procent. Bidraget för flyktingsituationen uppgår 2020 till 600 miljoner kronor. Enligt preliminär beräknad fördelning erhåller Region Skåne 77 miljoner kronor 2020, vilket är cirka 12,8 procent av det totala bidraget. Ovanstående beräkningsförutsättningar för skatt, utjämning och statsbidrag innebär att Region Skånes intäkter ökar med 1 369 miljoner kronor eller med 3,2 procent 2020 jämfört med prognosen för 2019. Specialdestinerade statsbidrag Vårpropositionen gav ingen tydlig information om utveck- lingen av de specialdestinerade statsbidragen. De flesta större bidragen till regionerna är för närvarande föremål för för- handlingar om uppgörelser mellan SKL och staten. I denna budget har bidragen 2020 räknats upp med drygt 100 mil- joner kronor, eller cirka 7 procent 2020 i jämförelse med prognos för 2019. Riktade statliga medel till regionerna, enligt särskilda överenskommelser inom hälso- och sjukvården, ingår i den totala budgeterade finansieringen i skånsk hälso- och sjukvård. Detta innebär att styrelser och nämnder, inom givna ekonomiska ramar, åläggs att leva upp till de inrikt- ningar och krav som ska uppfyllas för att Region Skåne ska tilldelas sin andel av dessa statliga medel samt att följa upp insatser och effekter. Kostnadsutveckling I bokslutet för 2018 hade Region Skåne en kostnadsutveck- ling på 4,4 procent, vilket var 0,5 procentenheter högre än föregående år. Kostnadsutvecklingen per invånare uppgick till 3,1 procent att jämföra med genomsnittet i Sverige, som var 3,3 procent. Landstingsprisindex, som används för omräkning av löpande pris till fast pris, uppgick till 3,2 pro- cent 2018 (3,7 procent exklusive läkemedel). Volymutveck- lingen, kostnader i fast pris, uppgick därmed till 1,2 procent. Prognosen 2019 pekar på en kostnadsutveckling på 5,6 procent vilket skulle innebära en volymutveckling på cirka 3,2 procent. Budgeten för 2020 är uppräknad med 2,3 procent jämfört med 2019 års prognos, vilket skulle innebära en volymminskning på cirka 0,2 procent. Pensionskostnader Region Skåne tillämpar fullfonderingsmodell vid redovis- ning av pensionskostnaderna. Det innebär att hela pensions- skulden, intjänad såväl före 1998 som från och med 1998, redovisas som en skuld i balansräkningen. Årets intjänade pension samt värdesäkringen av hela skulden redovisas som en kostnad i resultaträkningen. Fullfonderingsmodellen ger därmed en mer rättvisande bild av Region Skånes ekono- miska resultat och ställning. Nackdelen med fullfonderings- modellen är att den är mer rörlig, vilket leder till större kostnadsförändringar mellan åren. Utredningen En ända­ målsenlig kommunal redovisning föreslog en återgång till fullfonderingsmodellen men i det slutliga lagförslaget togs Intäktsutveckling Bokslut Prognos Budget Plan Plan 2018 2019 2020 2021 2022 Skattesats kronor per skattekrona 10,69 11,18 11,18 11,18 11,18 Skatteunderlagsutveckling i procent 3,6% 3,0% 3,1% 3,1% 3,7% Skatteintäkter (miljoner kronor) 29 478 31 824 32 879 33 921 35 199 Inkomstutjämningsbidrag kronor per invånare 4 790 4 978 5 063 5 218 5 412 Kostnadsutjämningsavgift kronor per invånare –140 –137 –165 –458 –467 Regleringsavgift/bidrag kronor per invånare –303 –193 –193 –206 –329 Utjämning (miljoner kronor) 5 835 6 370 6 539 6 520 6 687 Läkemedelsförmånen (miljoner kronor) 3 486 3 780 3 976 4 162 4 358 Bidrag för flyktingsituationen 165 128 77 0 0 Övriga generella statliga bidrag 43 26 26 26 26 Generella statliga bidrag (miljoner kronor) 3 694 3 934 4 079 4 188 4 384 SUMMA SKATT, UTJÄMNING OCH GENERELLA STATLIGA BIDRAG (miljoner kronor) 39 007 42 129 43 497 44 629 46 270 Intäktsökning jämfört med föregående år 5,3 % 8,0 % 3,2 % 2,6 % 3,7 % – exklusive skattehöjning 4,3 %