Region Skåne årsredovisning 2019

68 REGION SKÅNES ÅRSREDOVISNING 2019 REGION SKÅNES SAMLADE EKONOMI FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Ingår ej i koncernredovisningen Ingår i koncernredovisningen Business Region Skåne AB 85% Tourism in Skåne AB 100% Invest in Skåne AB 100% Event in Skåne AB 100% Film in Skåne AB 100% Folktandvården Skåne AB 100% Region Skåne Holding AB 100% Region Skåne Skåne European Office, Belgien 100% Region Skåne Depå Hässleholm AB 100% Innovation Skåne AB 100% Malmö Opera & Musikteater AB 90% SkåneCare AB 100% Skånes Dansteater AB 90% Koncernen – Sammanställd redovisning I den konsoliderade koncernen in- går, förutom alla nämnder och för- valtningar, moderbolaget Region Skåne Holding AB och Folktand- vården Skåne AB. Koncernresultatet uppgår till 1 042 miljoner kronor efter bokslutsdispositioner, vilket är i nivå med budgeterat resultat. Netto­ kostnadsutvecklingen uppgick till 3,9 procent. Den räntebärande netto­ skulden för koncernen uppgick den 31 december 2019 till 6 167 miljo- ner kronor. Nettoskulden har ökat med 1 196 miljoner kronor under 2019. Koncernens nettoskuld är 219 miljoner kronor lägre än Region Skånes, framför allt beroende på Folk­ tandvårdsbolagets positiva kassa­ flöde. Sammanfattning finansiell analys Den finansiella analysen visar att Region Skåne uppfyller kraven på god ekono- misk hushållning det enskilda året 2019. Däremot blir den sammantagna be- dömningen att det behövs fortsatt vidare­ utveckling och förbättring för att Regi- on Skåne kan anses ha en god ekonomisk hushållning. Det grundläggande pro- blemet är obalansen mellan intäkter och kostnader över tid. Tre av de senaste fem åren har kostnaderna ökat snabbare än intäkterna, vilket har försämrat det finansiella handlingsutrymmet att möta risker framöver. Årets resultat har de senaste fyra åren inte heller nått upp till det budgeterade resultatet. 2019 innebar en förbättring såtillvida att intäktsutvecklingen i form av skatt och generella bidrag ökade med 8,4 procent samtidigt som nettokost­ nadsutvecklingen dämpades till 3,9 pro­ cent. Årets resultat är dock till del ska- pat av skattehöjning och lägre pensions- kostnader till följd av att KPA Pension bytt system. Utan dessa båda ”händel- ser” har Region Skåne under 2019 en nettokostnadsutveckling på 5,2 -5,3 pro- cent, medan intäktsutvecklingen är 4,8 procent exklusive skattehöjning. Skatte­ höjningen kan ses som en åtgärd för att få bättre balans mellan intäkter och kostnader och i sammanhanget en bra sak utifrån god ekonomisk hushållning. Utvecklingen framåt kommer dock inte att ligga på höga nivåer utan mattas av. Vad gäller pensioner bedöms sänkning- en vara bestående under planperioden, men den kommer inte att påverka kost- nadsutvecklingstakten så mycket som mellan 2018 och 2019. Med dessa hän- syn skulle den underliggande utveck- lingen vara högre för kostnadsöknings- takten än för intäktsökningstakten under 2019. Dessutom minskade rörel- sekapitalet och låneskulden steg med 537 miljoner kronor. Region Skåne står inför stora utma- ningar de kommande åren med byggin- vesteringar på våra sjukhusområden och investeringar inom kollektivtrafiken. Skånes digitala vårdsystem (SDV) som ska knyta ihop vården i hela Skåne med gemensamma arbetssätt och system, ska också sättas i drift de kommande åren. Dessa investeringar är nödvändiga för framtiden för att klara den demografis- ka utvecklingen med allt fler äldre och ökad konkurrens om arbetskraften. Men detta kommer också att leda till påfrest- ningar för ekonomin, speciellt då vi nu lämnar högkonjunkturen bakom oss. Det är därför av största vikt att Region Skåne når de uppsatta finansiella målen kommande år, allt i syfte att skapa fi- nansiellt handlingsutrymme för kom- mande generationers konsumtionsbehov.