Region Skåne årsredovisning 2019

94 REGION SKÅNES ÅRSREDOVISNING 2019 BILAGA INTERN KONTROLL Intern kontroll Rapportering per den 31 dec 2019 Servicein­ riktad verksamhet med hög kvalitet En drivande utvecklings- aktör Attraktiv arbets­ givare Långsiktigt stark ekonomi Efterlevnad av regelverk för god ekonomisk förvaltning Upphand- ling och inköp Kompe- tensförsörj- ning Bisysslor Verkställig- het beslut Kollektivtrafiknämnden Gul Gul Gul Grön Gul Gul Gul Grön Gul Kulturnämnden Grön Grön Grön Grön Gul Grön Grön Grön Grön Regionala utvecklingsnämnden Gul Gul Gul Gul Gul Gul Gul Grön Gul Hälso- och sjukvårdsnämnden Orange Orange Orange Röd Gul Grå Grå Grå Gul Psykiatri-, habiliterings- och hjälpmedelsnämnd Gul Gul Orange Gul Gul Orange Gul Gul Grön Primärvårdsnämnd Orange Orange Orange Gul Gul Gul Orange Gul Gul Sjukhusstyrelse Sus Röd Orange Orange Orange Orange Orange Orange Gul Orange Sjukhusstyrelse Landskrona Gul Orange Gul Röd Orange Orange Orange Gul Orange Sjukhusstyrelse Ystad Gul Gul Orange Röd Orange Gul Röd Grön Gul Sjukhusstyrelse Trelleborg Orange Gul Orange Orange Orange Grön Orange Gul Orange Sjukhusstyrelse Helsingborg Orange Gul Röd Röd Gul Gul Orange Gul Orange Sjukhusstyrelse Ängelholm Gul Gul Gul Röd Gul Gul Orange Gul Gul Sjukhusstyrelse Kristianstad Gul Orange Orange Orange Gul Orange Orange Gul Gul Sjukhusstyrelse Hässleholm Orange Gul Orange Orange Gul Orange Orange Gul Gul Regionstyrelse Gul Gul Gul Gul Orange Orange Gul Gul Orange Personalnämnd Gul Gul Orange Grön Gul Grå Grön Grå Gul Servicenämnd Grå Grå Grå Grå Grå Grå Grå Grå Grå Patientnämnd Grön Grön Grön Grön Grön Grön Grön Grön Grön Uppföljning av planer för intern kontroll bryts ner till ett eller flera mer konkreta mål för respektive nämnd, varför bedömningarna inte är direkt jämförbara dem emellan. I föreliggande sammanställning redovisas nämndernas sam­ lade bedömning per område. Syftet är att ge en indikation om statusen för arbetet med den interna kontrollen genom att ge en översiktlig och förenklad bild. Noteras bör att rapporte- ring saknas i sammanställningen för de nämnder som inte har lämnat en sammanslagen uppföljning av den interna kon- trollen utifrån nämndens samlade uppdrag och mål från full- mäktige. I dessa fall finns en uppföljning av intern kontroll för respektive verksamhet eller förvaltning inom nämndens verksamhetsområde, men det saknas en tydlig och dokumen- terad prioritering av åtgärder för att nå målen för nämndens verksamhet. Avvikelser rapporteras inom samtliga av de verksamhets- mässiga kontrollområdena, vilket också stämmer väl med vad som framkommit av tidigare rapporteringar under inneva- rande år. Rapporteringen visar att det återstår en del arbete för att den interna kontrollen ännu bättre ska kunna bidra till styrning och måluppfyllelse i dessa delar. Även avseende de administrativa kontrollområdena noteras avvikelser inom samtliga kontrollområden, dock med variation bland annat beroende på respektive nämnds verksamhet. Med avvikelse i rapporteringen avses diskrepans mot antingen övergripande mål (verksamhetsmässiga kontrollområden) eller ändamåls- enlig hantering (administrativa kontrollområden). Bedöm- ningen (färgsättningen) visar en kombination av utfall i rela- tion till mål och den effekt som internkontrollarbetet har haft. Färgskalan anger: grön – acceptabel nivå, gul – mindre brister, orange – brister, röd – större brister och grå – rappor- tering saknas. De majoritetsägda bolagens rapportering av intern kontroll De majoritetsägda bolagen har bedrivit sitt arbete med intern kontroll enligt beslutade planer, vilka också varit föremål för information till regionstyrelsen. Bolagsstyrelsernas arbete med planer och uppföljning avseende intern kontroll följer fattade beslut inom området. Det kan noteras att arbetet med intern kontroll tar fortsatta steg mot att integreras i den lö- pande styrningen, och styrelserna har fortsatt arbetet med att Grön Acceptabel nivå Gul Mindre brister Orange Brister Röd Större brister Grå Rapportering saknas 1. 2. 3. 4. 4a. 4b. 4c. 4d. 4e.